誠信經營管理方針及執行情形

● 誠信經營管理方針：

為落實公司道德行為及誠信經營，以利公司企業文化健全發展，博士旺於2019年08月02日第七屆第7次董事會通過「公司誠信經營守則」，供本公司同仁及相關人員遵循。
依本公司「公司誠信經營守則」之規定，未來將由管理部為專責單位，視情況向董事會報告以下項目。若內部稽核人員於日常稽查中發現異常事項，亦會向董事會提出報告。
一、協助將誠信與道德價值融入公司經營策略，並配合法令制度訂定確保誠信經營之相關防弊措施。
二、定期分析及評估營業範圍內不誠信行為風險，並據以訂定防範不誠信行為方案，及於各方案內訂定工作業務相關標準作業程序及行為指南。
三、規劃內部組織、編制與職掌，對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活動，安置相互監督制衡機制。
四、誠信政策宣導訓練之推動及協調。
五、規劃檢舉制度，確保執行之有效性。
六、協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運作，並定期就相關業務流程進行評估遵循情形，作成報告。
七、製作及妥善保存誠信經營政策及其遵循聲明、落實承諾暨執行情形等相關文件化資訊。

●誠信經營政策執行情形：

一、有關反貪腐政策和程序的溝通及訓練
博士旺創新為建立誠信經營之企業文化及健全發展，提供其建立良好商業運作之參考架構，特訂定「公司誠信經營守則」，並明確規範本公司之董事、經理人、受僱人、受任人或具有實質控制能力者，於從事商業行為之過程中，不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益，或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務等不誠信行為，以求獲得或維持利益。本公司應要求董事與高階管理階層出具遵循誠信經營政策之聲明，並於僱用條件要求受僱人遵守誠信經營政策；與代理商、供應商、客戶或其他商業往來交易對象簽訂之契約，其內容應包含遵守誠信經營政策及交易相對人如涉有不誠信行為時，得隨時終止或解除契約之條款。
此外，本公司之董事、經理人、受僱人、受任人及實質控制者應盡善良管理人之注意義務，督促公司防止不誠信行為，並隨時檢討其實施成效及持續改進，確保誠信經營政策之落實。本公司為健全誠信經營之管理，宜設置隸屬於董事會之專責單位，配置充足之資源及適任之人員，負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行，主要掌理下列事項，不定期向董事會報告：
協助將誠信與道德價值融入公司經營策略，並配合法令制度訂定確保誠信經營之相關防弊措施。
定期分析及評估營業範圍內不誠信行為風險，並據以訂定防範不誠信行為方案，及於各方案內訂定工作業務相關標準作業程序及行為指南。
規劃內部組織、編制與職掌，對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活動，安置相互監督制衡機制。
誠信政策宣導訓練之推動及協調。
規劃檢舉制度，確保執行之有效性。
協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運作，並定期就相關業務流程進行評估遵循情形，作成報告。
已進行貪腐相關風險評估，2025 年度未辨識出重大貪腐風險。

員工
積極與內部員工溝通以傳遞反貪腐之重要性，全體員工於到職時簽屬服務約定書，並於新人教育訓練中宣導。2025年以透過內部課程方式，針對應進行溝通之員工進行反貪腐與誠信經營之溝通及教育訓練，合計完成反貪腐相關溝通及教育訓練之員工百分比為100%。

二、已確認的貪腐事件及採取的行動

三、檢舉、懲戒及申訴制度
本集團無論收到內部或外部人員檢舉，應指派專人負責調查，檢舉人身分及檢舉內容應保密，並允許匿名檢舉。檢舉案件調查完成後，經權責單位及主管討論後依照情節輕重採取後續因應措施，並確實保護檢舉人不因檢舉情事而遭到不當處置。
本集團員工若違反公司誠信經營守則及相關規定，應依照本集團的人事規章及相關辦法進行後續懲戒、申訴的作業。

2025年度，博士旺並未發生任何貪腐情況，2025年度亦未接獲有違反誠信經營行為之檢舉或訴訟案件。博士旺持續與內部員工溝通以傳遞反貪腐之重要性，所有新進員工均須簽署誠信經經營守則，以確保新進同仁明確瞭解公司誠信經營政策。未來我們將持續與公司成員及供應商進行反貪腐宣導，以持續提升公司夥伴之反貪腐意識。